站内搜索:
    • 公司:
    • 北京银行保函担保有限公司
    • 联系:
    • 刘经理
    • 手机:
    • 13371766960
    • 地址:
    • 北京市海淀区马甸东路19号
本站共被浏览过 2606332 次
用户名:
密    码:
公司动态
您所在的位置:首页 > 详细信息

银行保函与备用信用证有什么区别?

2025-06-23 09:30:37    570次浏览

银行保函和备用信用证均为常见的银行信用担保工具,但在法律性质、适用规则、业务流程等方面存在显著差异。以下从多个维度对比分析两者的区别:

一、法律性质与定义

维度 银行保函 备用信用证

法律属性 属于 “担保合同”,银行作为担保人,在申请人违约时承担赔付责任。 本质是 “信用证”,遵循信用证独立抽象原则,银行承担性付款责任。

定义核心 银行以自身信用为申请人的履约行为提供担保,属于信用增强工具。 开证行承诺在受益人提交符合规定的单据时付款,具有 “担保 + 支付” 双重属性。

二、适用规则与国际惯例

维度 银行保函 备用信用证

主要适用规则 通常适用《见索即付保函统一规则》(URDG 758)或各国国内担保法(如中国《民法典》担保编)。 主要遵循《国际备用证惯例》(ISP98)或《跟单信用证统一惯例》(UCP600)。

法律适用差异 不同国家对保函的法律认定可能存在冲突(如部分国家不承认独立保函),需在条款中明确适用规则。 作为信用证的一种,国际认可度高,规则统一,争议解决更标准化。

三、付款责任与单据要求

维度 银行保函 备用信用证

付款责任顺序 银行是 “第二付款人”:仅在申请人违约且受益人提出有效索赔时付款。 银行是 “付款人”:只要受益人提交符合要求的单据,银行必须付款,与申请人是否违约无关。

单据类型 通常要求受益人提交违约证明(如书面声明申请人未履行义务)、验收证明等非货运单据,对单据的形式和内容要求相对灵活。 需提交违约声明(类似保函),但可能结合其他单据(如汇票、发票等),单据要求更接近信用证的严格标准(如单据表面相符)。

单据审核逻辑 银行对单据的审核侧重 “合理性”,允许一定程度的主观判断(如违约证明是否符合保函条款)。 严格遵循 “单据表面相符” 原则,银行仅审核单据形式,不涉及基础交易实质。

四、应用场景与业务目的

维度 银行保函 备用信用证

主要应用领域 广泛用于工程承包、贸易履约、租赁等场景,如投标保函、履约保函、预付款保函等,核心是 “担保履约”。 更多适用于国际贸易结算、债务担保、融资支持等场景,如跨境贸易中的预付款担保、融资备用证(为借款人违约提供偿付)。

业务目的差异 以 “违约赔偿” 为核心,是对申请人履约行为的担保,避免受益人因申请人违约而遭受损失。 兼具 “担保” 和 “支付” 功能,既可作为违约时的补救工具,也可在申请人未违约时作为直接支付手段(如融资备用证中,借款人到期未还款,受益人可凭单索偿)。

五、开立与操作流程

维度 银行保函 备用信用证

开立方式 通常以信函、电文(如 SWIFT MT760) 等形式直接开给受益人,格式相对灵活,可根据交易需求定制条款。 遵循信用证开立流程,通过SWIFT MT799/MT760等标准格式开立,格式更规范,条款需符合 ISP98 或 UCP600 要求。

费用结构 手续费通常按担保金额的一定比例(如 0.5%~2%/ 年)收取,成本相对较低。 费用包括开证费、修改费、议付费等,与信用证类似,成本可能高于保函(尤其涉及复杂单据审核时)。

业务灵活性 条款可根据交易双方需求协商,灵活性高,但可能因条款不规范引发争议。 受国际惯例约束,条款标准化程度高,灵活性较低,但争议解决更明确。

六、风险特征与当事人责任

维度 银行保函 备用信用证

银行风险 银行承担的风险取决于申请人的资信和违约概率,若受益人恶意索赔(如虚构违约),银行可能面临争议,但审核时可结合基础交易判断。 银行风险更集中于 “单据审核”,只要受益人提交相符单据,无论基础交易是否真实违约,银行均需付款,因此对单据的严格审核尤为重要。

受益人风险 若保函条款不明确(如违约判定标准模糊),可能面临银行拒付;部分国家法律不承认独立保函,受益人权益可能受限。 作为信用证的一种,受益人权益受国际惯例严格保护,只要单据相符,收款更有保障,风险较低。

申请人责任 若银行赔付,申请人需向银行偿还垫款及利息,责任明确;若受益人欺诈,申请人可通过法律途径抗辩。 申请人需承担开证行付款后的还款责任,但难以以基础交易纠纷为由对抗开证行的付款义务(信用证独立性原则)。

七、总结:核心区别对比表

对比项 银行保函 备用信用证

法律基础 担保合同关系 信用证合同关系

付款责任 第二性付款(违约时) 性付款(单据相符即付)

适用规则 URDG 758 或国内法 ISP98 或 UCP600

核心功能 担保履约 担保 + 支付

单据要求 违约证明等非货运单据,审核较灵活 违约声明 + 标准化单据,严格表面相符

应用场景 工程、贸易履约担保 国际贸易结算、融资担保

八、实际应用中的选择建议

选择银行保函:若交易场景侧重 “履约担保”(如工程承包、国内贸易),且希望条款灵活、成本较低,可优先考虑保函,但需注意明确条款以规避法律风险。

选择备用信用证:若交易涉及跨境融资、国际贸易结算,或需要标准化的担保工具,备用信用证因受国际惯例统一约束,更适合降低跨境争议风险,尤其在欧美等信用证体系成熟的市场。

两者的本质差异源于法律框架和业务逻辑的不同,企业可根据交易性质、地域范围、风险偏好及合作方要求,选择更合适的信用担保工具。

  • 把保函与跟单信用证相比,当事人的权利和义务基本相同,所不同的是跟单信用证要求受益人提交的单据是包括运输单据在内的商业单据,而保函要求的单据实际上是受益人出具的关于委托人违约的声明或证明。这一区别,使两者适用范围有了很大的不同,保函可适用于各
  • 把保函与跟单信用证相比,当事人的权利和义务基本相同,所不同的是跟单信用证要求受益人提交的单据是包括运输单据在内的商业单据,而保函要求的单据实际上是受益人出具的关于委托人违约的声明或证明。这一区别,使两者适用范围有了很大的不同,保函可适用于各
  • 银行保函有以下两个特点:1、保函依据商务合同开出,但又不依附于商务合同,具有独立法律效力。当受益人在保函项下合理索赔时,担保行就必须承担付款责任,而不论委托人是否同意付款,也不管合同履行的实际事实。即保函是独立的承诺并且基本上是单证化的交易
  • 银行保函的内容根据交易的不同而有所不同,但通常包括以下内容:基本栏目:包括:保函的编号,开立日期,各当事人的名称、地址,有关交易或项目的名称,有关合同或标书的编号和订约或签发日期等。责任条款:即开立保函的银行或其他金融机构在保函中承诺的责任
  • 银行保函的内容根据交易的不同而有所不同,但通常包括以下内容:基本栏目:包括:保函的编号,开立日期,各当事人的名称、地址,有关交易或项目的名称,有关合同或标书的编号和订约或签发日期等。责任条款:即开立保函的银行或其他金融机构在保函中承诺的责任
  • 质量与维修保函:是指应供货方或承建人申请,向买方或业主保证,如货物或工程的质量不符合合同约定而卖方或承建人又不能依约更换或修理时,按买方或业主的索赔予以赔偿。融资租赁保函:在融资租赁活动中,我行接受承租方请求,向出租方出具保函,如承租方不按
  • 银行保函的内容根据交易的不同而有所不同,但通常包括以下内容:基本栏目:包括:保函的编号,开立日期,各当事人的名称、地址,有关交易或项目的名称,有关合同或标书的编号和订约或签发日期等。责任条款:即开立保函的银行或其他金融机构在保函中承诺的责任
  • 借款保函:我行接受借款方的请求,向贷款方出具保函,如借款方不按期向贷款方偿还借款本息,我行将根据贷款方的索赔,按照保函约定承担付款责任。融资租赁保函:在融资租赁活动中,我行接受承租方请求,向出租方出具保函,如承租方不按期支付租金,我行将根据
  • 国际贸易中,跟单信用证为买方向卖方提供了银行信用作为付款保证,但不适用于需要为卖方向买方作担保的场合,也不适用于国际经济合作中货物买卖以外的其他各种交易方式。然而在国际经济交易中,合同当事人为了维护自己的经济利益,往往需要对可能发生的风险采
  • 把保函与跟单信用证相比,当事人的权利和义务基本相同,所不同的是跟单信用证要求受益人提交的单据是包括运输单据在内的商业单据,而保函要求的单据实际上是受益人出具的关于委托人违约的声明或证明。这一区别,使两者适用范围有了很大的不同,保函可适用于各
  • 国际贸易中,跟单信用证为买方向卖方提供了银行信用作为付款保证,但不适用于需要为卖方向买方作担保的场合,也不适用于国际经济合作中货物买卖以外的其他各种交易方式。然而在国际经济交易中,合同当事人为了维护自己的经济利益,往往需要对可能发生的风险采
  • 留置金保函:是指部分进口贸易中,按合同规定对进口方尚未偿付的一小部分货款(即留置金),应出口方的要求,由进口方向银行申请开立的留置金偿付保证书。融资租赁保函:在融资租赁活动中,我行接受承租方请求,向出租方出具保函,如承租方不按期支付租金,我
  • 银行保函又称银行保证书,也属银行信用,是指银行应申请人或委托人的要求向受益方开出的,担保申请人一定履行某种义务,并在申请人未能按规定履行其责任和义务时,由担保行代其支付一定金额、或作出一定经济赔偿的书面文件。借款保函:我行接受借款方的请求,
  • 银行保函又称银行保证书,也属银行信用,是指银行应申请人或委托人的要求向受益方开出的,担保申请人一定履行某种义务,并在申请人未能按规定履行其责任和义务时,由担保行代其支付一定金额、或作出一定经济赔偿的书面文件。国际贸易中,跟单信用证为买方向卖
  • 银行保函又称“银行保证书”、“银行信用保证书”,简称“保证书”,银行作为保证人向受益人开立的保证文件。银行保证被保证人未向受益人尽到某项义务时,则由银行承担保函中所规定的付款责任。保函内容根据具体交易的不同而多种多样,在形式上无一定的格式,
  • 银行保函又称“银行保证书”、“银行信用保证书”,简称“保证书”,银行作为保证人向受益人开立的保证文件。银行保证被保证人未向受益人尽到某项义务时,则由银行承担保函中所规定的付款责任。保函内容根据具体交易的不同而多种多样,在形式上无一定的格式,
  • 银行保函是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证,银行根据保函的规定承担付款责任。银行保函大多属于“见索即付”(无条件保函),是不可撤销的文件。银行保函的当事人有委托人(要求银行开立保证书的一方)、受益人(收到保证书并凭此向 银行索偿的一方
  • 国际贸易中,跟单信用证为买方向卖方提供了银行信用作为付款保证,但不适用于需要为卖方向买方作担保的场合,也不适用于国际经济合作中货物买卖以外的其他各种交易方式。然而在国际经济交易中,合同当事人为了维护自己的经济利益,往往需要对可能发生的风险采
  • 银行保函是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证,银行根据保函的规定承担付款责任。银行保函大多属于“见索即付”(无条件保函),是不可撤销的文件。银行保函的当事人有委托人(要求银行开立保证书的一方)、受益人(收到保证书并凭此向 银行索偿的一方
  • 银行保函又称“银行保证书”、“银行信用保证书”,简称“保证书”,银行作为保证人向受益人开立的保证文件。银行保证被保证人未向受益人尽到某项义务时,则由银行承担保函中所规定的付款责任。保函内容根据具体交易的不同而多种多样,在形式上无一定的格式,

被浏览过 2606332 次    版权所有:北京银行保函担保有限公司(ID:35198009) 杨宇

4

回到顶部